中信证券关于海目星2024年度日常关联交易预计的核查意见 电子元器件与机电组件设备销售

一、核查意见背景
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为海目星激光科技集团股份有限公司（以下简称“海目星”或“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规的要求，对海目星2024年度日常关联交易预计事项进行了核查，并出具本核查意见。

二、日常关联交易基本情况
（一）关联交易概述
海目星根据日常经营需要，预计2024年度与关联方发生日常关联交易，涉及销售电子元器件与机电组件设备等。关联交易遵循公平、公正、公开的原则，定价公允，不存在损害公司及股东利益的情形。

（二）关联方及关联关系
本次关联交易涉及的关联方包括公司控股股东、实际控制人控制的其他企业等。具体关联方名称及关联关系详见公司公告。

（三）预计交易金额及类别
2024年度，公司预计与关联方发生的日常关联交易金额总计不超过人民币XX万元（具体金额以公司公告为准），其中销售电子元器件与机电组件设备预计金额为XX万元。

三、关联交易主要内容
（一）交易内容
公司向关联方销售电子元器件与机电组件设备，用于关联方生产经营。

（二）定价原则
交易价格按照市场公允价格协商确定，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费标准。

（三）交易协议
公司将在预计额度范围内，根据实际经营需要与关联方签署具体交易协议，协议内容遵循平等自愿、等价有偿的原则。

四、关联交易的目的及对公司的影响
（一）交易目的
上述关联交易系公司日常生产经营需要，有利于公司业务发展，符合公司及全体股东的利益。

（二）对公司的影响
关联交易金额占公司营业收入比例较小，不会对公司独立性产生不利影响，公司主要业务不会因此对关联方形成依赖。

五、关联交易的审议程序
公司已于2024年X月X日召开第X届董事会第X次会议，审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》，关联董事回避表决。该议案尚需提交公司股东大会审议。独立董事已发表事前认可意见和独立意见，认为关联交易预计符合公司经营需要，定价公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

六、保荐机构核查意见
中信证券查阅了公司相关董事会决议、独立董事意见、关联交易预计明细表等文件，对关联交易的必要性、定价公允性等进行了核查。经核查，保荐机构认为：

1. 公司2024年度日常关联交易预计事项已经董事会审议，关联董事回避表决，独立董事发表了明确同意意见，尚需股东大会审议，决策程序符合相关法律法规及《公司章程》的规定。
2. 上述关联交易系公司日常经营所需，交易定价遵循市场化原则，价格公允，不存在损害公司及非关联股东利益的情形。
3. 保荐机构对公司2024年度日常关联交易预计事项无异议。

（以下无正文）